山西财经大学
2013年预算执行情况及2014年预算的报告
李天怀
(2014年4月19日)
各位代表：
受学校委托，现将山西财经大学2013年预算执行情况及2014年预算的报告提请大会审议，请各位代表提出意见。
一、2013年预算执行情况
2013年，学校财务工作按照学校党委和行政的要求，以党的“十八大”精神为指导，认真贯彻校四届三次“双代会”精神，紧紧围绕学校中心工作和重点目标及任务，坚持改革，规范管理，克服困难，增收节支，为学校教学、科研等各项工作取得的新成就提供了有力的财力保障，广大教职工收入水平也有一定的提高，学校财务运行和预算执行情况也比较好。
（一）2013年预算收入完成情况
2013年实现收入65,985.54万元，较2012年收入58,357.15万元增长13.07%。其中：财政补助收入31,939.51万元,占总收入的48.4%；财政专户收入25,538.03万元，占总收入的38.7%；2012年专项资金结转收入8,508万元，占总收入的12.9%。财政补助收入较2013年预算比较增加9,980.19万元，增长45.44%；财政专户收入较2013年预算比较增加10,628.49万元，增长71.28%；2012年末专项结余较上年末专项结余增加871.97万元，增长11.41%。
（二）2013年预算支出执行情况
2013年实际支出58,737.89万元（含2012年末专项结余实际支出数），较2012年实际支出49,778.18万元增长17.99%，较2013年支出预算45,376.89万元增长29.44%。其中工资福利支出20,742.54万元，占总支出的35.31%；商品和服务支出13,261.88万元，占总支出的22.58%；对个人和家庭补助支出8,206.82万元，占总支出的13.98%；其他资本性支出14,944.02万元，占总支出的25.44%；债务利息支出1,582.63万元，占总支出的2.69%。
（三）2013年结余情况
2013年专项资金结转下年7,247.65万元。其中：中央支持地方高校专项资金3,680.78万元、生均补助经费4.56万元、地方政府债券1,150万元、能源节约利用专项资金416.2万元、综合补助资金712.71万元、维修及改造专项经费815.52万元、学科建设经费290万元、其他专项结余资金177.88万元。
二、2014年学校预算情况
根据《山西财经大学章程》和《山西财经大学财务预算管理办法》有关规定，依照上级部门核批的2014年财政预算，结合学校2014年工作总体要求和重点任务，经过自下而上，多次反复比较，坚持保民生、保运行、保稳定，重点突出，综合平衡，科学编制了我校2014年度财务执行预算。该预算进一步深化了学校财务管理体制和预算改革，有效改善了支出结构，降低了办学成本，不断提高财务管理效益，为实现我校“十二五”规划良好开局提供了坚实的财力保障。
（一）2014年学校预算安排
2014年，收入预算安排47,659.57万元，其中：财政补助收入23,187.15万元，财政专户收入17,224.77万元，2013年专项资金结转收入7,247.65万元。
2014年，支出预算安排47,659.57万元，其中：人员经费支出26,254.45万元，部门经费支出6,544.2万元（教学单位经费支出2，608.99万元，教学科研综合部门经费支出1，978.98万元，教辅、直属及科研部门经费支出857.47万元，党群、行政部门经费支出1,098.76万元），校控经费支出7,613.27万元（水电暖运行经费4,000万元，利息支出2,000万元，租赁费支出880万元，机动经费支出733.27万元），专项经费支出7,247.65万元。
（二）2014年学校财务重点工作
1、深化财务管理体制改革，打造“阳光财务”。
根据新颁布的《高等学校会计制度》，要积极推进财务管理改革工作，积极完善财务管理制度。积极探索和建立学校两级财务管理体制；制订各单位经费管理办法；进一步完善继续教育学院经费管理；进一步完善各部门单位创收管理和税收管理；加强纪检、审计监督，不断推进我校财务工作公开化。积极配合审计、税务、财政和物价部门对我校的检查工作，同时，加强校园网网上查询系统的管理，及时更新，提高财务信息的质量和透明度。
2、积极规范财务运行，强化预算刚性管理。
2014年学校财务预算已经党委扩大会议审议通过并下发执行。对于2014年预算管理要做到以下几点：
推行岗位预算执行责任制，将预算执行工作的责任落实到岗，任务落实到人；加强预算执行质量控制，进一步加强预算执行的刚性约束、明确预算内容和项目进度计划；加强预算管理工作，严防随意改变预算资金用途、超额使用等行为；加强预算执行分析工作，及时对预算执行情况进行动态分析，提高预算管理的绩效。建立与校内相关部门的沟通协调机制，加强学校内部预算执行、政府采购管理等相关部门的沟通协调，保障预算执行在上级部门和各部门间顺畅运行。
3、积极开辟财源，大力增效节支。
积极争取国家有关政策资金的支持，开辟融资渠道，清理学校各类长短期债权债务，加大各类垫支借款的清缴力度，缩减我校举债规模，实现学校总收入稳步增长。同时，要坚持厉行节约的原则，采取有效措施，加强经费管理，明确审批权限，杜绝浪费，节约开支，努力建设节约型校园。严格控制各类会议数量、规模以及“三公经费”支出，强化“三公经费”的预算执行管理。进一步提高学校各类支出的绩效，不断提高学校收入的质量。
4、加强财务管理工作，为广大教职工提供优质服务。
要不断加强学习，努力提高财务工作人员的素质。进一步加强学费、公寓费收缴管理工作，收费时间实行常态化，保证学费及时收缴。积极推行公务卡办理和报销工作，简化广大教职工的报销手续，实行报销全天化。对职工工资、办公经费和课题费的网上查询系统做到及时更新，方便查询，更好的为广大师生服务。
各位代表、同志们，2014年我校财务工作任务十分繁重，我们坚信有校党委、校行政的正确领导，有各位代表和全校师生的大力支持，我们一定要坚定信心，迎难而上，圆满完成2014年财务工作的目标和任务，以更加有力的财务保障推动我校转型跨越发展，早日实现广大师生员工的“财大梦”。
